地方公共団体の内部統制整備・運用を強力にサポートいたします
住民満足度の向上をめざし「やった」ではなく 「できてる」 内部統制構築を！
| 地方公共団体に求められる「内部統制」の確立：「集中改革プラン」の実施
不祥事や財政危機を未然に防ぐことが求められています |
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| ＜地方自治体の内部統制に関する総務省の動き＞ ・平成17年3月29日付総務事務次官通知 「地方公共団体における行政改革の推進のための新たな指針」の公表 ・平成19年10月17日付 「新地方公会計制度実務研究会」報告書公表 ・平成21年4月27日付 「地方公共団体における内部統制のあり方に関する研究会最終報告書」公表 |
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豊富な実績に裏付けられたアイル・オープンソースの総合サービスはお客様に即効性のあるサービスをご提供いたします
| 内部統制業務
丸ごとアウトソーシング！ |
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統制業務の定着！ 研修サービス |
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統制業務の効率化！ 各種ツールサービス |
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アイルオープンサービスはお客様に最適なご支援をデザインいたします
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アイル・オープンソースは内部統制の目的実現のために現状、スピード、予算を考慮しながら最大の効果を生むソリューションを「コンサルティング」、「IT」、「業務代行」、「教育研修」を組み合わせることによりワンストップでご提供いたします。
内部統制の目的 ②業務の有効性及び効率性の実現 ③行政組織に関わる者の意識を改革 ④財務書類４表のさらなる信頼性を確保 |
| フェーズ | 目的 | アウトプット(例） | |
| 計画 | 目標設定～全体計画
組織全体の意識教育計画 |
目標の設定
自治体住民の満足度向上のために行う当年度目標の設定 |
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| 内部統制構築の目的と必要性の認識を浸透 |
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| 整備・運用 | 各統制の整備から運用まで
・全体統制 ・IT全般統制 ・IT業務処理統制 ・業務処理統制 |
整備
運用計画策定：整備計画から運用テストまでの基本計画策定 |
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| 整備
リスク・コントロールのデザインの有効性確認
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| 運用
デザインされたリスク・コントロールの運用状況の確認
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| 評価・是正 | 各統制の評価・是正案の策定 | 整備・運用テスト結果総括
不備状況の分析と対応方針 |
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| 是正案実施計画策定
優先順位の検討 費用対効果の分析 |
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| 報告 | 統制状況の報告 | 整備・運用テスト結果と是正計画方針（今後の対応）
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| 次年度対応 | 次年度の基本計画
次年度のベースとなる計画の策定 |
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| 作業管理 | 全体管理 | 進捗と課題管理：
業務の進捗と課題の管理、報告、会議体の運営 ソリューション検討： 内部統制業務を効率化する運用支援ツールの導入 |
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| アセスメント（事前作業） | 業務アセスメント：
ERMの考え方からリスクの高い業務の洗出し |
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| IT利用状況、規定類の確認：
ITへの業務依存状況、規程、マニュアル等の整備状況の確認 |
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